Slovník · Fondy a ETF
Depozitář fondu
Depozitář
Jednoduše řečeno
Depozitář je nezávislá instituce, obvykle banka, která plní zákonem a dokumentací určené kontrolní, evidenční a opatrovnické úlohy vůči majetku fondu. Je důležitou součástí ochranné architektury, nikoli garantem výnosu.
Proč na tom záleží
Oddělení správce, administrátora a depozitáře omezuje prostor pro nepozorovanou manipulaci s majetkem. Investor by měl vědět, kdo tyto role zastává a zda se u složitých aktiv neopírají všechny klíčové činnosti o stejnou skupinu.
Jak to funguje a počítá
Kontrola peněžních toků a majetku
Rozsah povinností se liší podle typu fondu a právního režimu. Typicky zahrnuje evidenci nebo úschovu vybraných aktiv, kontrolu peněžních toků a dohled nad tím, zda vydávání podílů, oceňování a použití výnosů odpovídá pravidlům fondu.
Co tento údaj neříká
- Přítomnost renomovaného depozitáře nepotvrzuje ekonomickou kvalitu aktiv a nebrání běžným tržním či kreditním ztrátám.